Asuransi Syariah dan Reasuransi Syariah
Oleh: Ichwan Muttaqin
Pengertian
Asuransi Syariah adalah perjanjian pengelolaan risiko di mana peserta saling menanggung (ta’awun) dan bekerja sama (takaful) untuk menghadapi risiko tertentu berdasarkan prinsip syariah. Dana asuransi dikumpulkan dari kontribusi peserta (tabarru’) yang dikelola secara amanah oleh perusahaan asuransi sebagai pengelola dana (operator).
Karakteristik Asuransi Syariah:
- Prinsip Ta’awun: Mengedepankan solidaritas dan gotong royong antar peserta untuk membantu satu sama lain.
- Kepemilikan Dana Kolektif: Dana yang dikumpulkan adalah milik bersama peserta, sementara perusahaan asuransi hanya berfungsi sebagai pengelola (wakil atau mudharib).
- Pengelolaan Dana Sesuai Syariah:
- Tidak melibatkan riba (bunga).
- Tidak ada gharar (ketidakpastian yang berlebihan).
- Tidak mengandung maysir (unsur perjudian).
- Pembagian Surplus Underwriting: Keuntungan dari pengelolaan dana diberikan kembali kepada peserta setelah dikurangi klaim dan biaya operasional.
- Fatwa dan Pengawasan Syariah: Diawasi oleh Dewan Pengawas Syariah (DPS) untuk memastikan operasionalnya sesuai dengan syariah Islam.
Contoh Produk Asuransi Syariah:
- Asuransi jiwa syariah.
- Asuransi kesehatan syariah.
- Asuransi kendaraan syariah.
- Asuransi properti syariah.
Reasuransi Syariah
Reasuransi Syariah adalah bentuk asuransi bagi perusahaan asuransi syariah, di mana risiko yang ditanggung oleh perusahaan asuransi syariah dialihkan sebagian kepada perusahaan reasuransi syariah. Ini dilakukan untuk menyebarkan dan mengelola risiko yang lebih besar.
Karakteristik Reasuransi Syariah:
- Prinsip Syariah: Beroperasi dengan prinsip yang sama seperti asuransi syariah, yaitu ta’awun, tanpa riba, gharar, dan maysir.
- Kerjasama Antar Perusahaan: Perusahaan reasuransi bertindak sebagai mitra dalam membantu perusahaan asuransi syariah mengelola risiko.
- Dana Kolektif: Dana yang dikumpulkan dari perusahaan asuransi syariah juga dikelola dengan prinsip tabarru’ untuk membayar klaim risiko yang besar.
- Pembagian Hasil: Surplus underwriting dapat dibagikan kembali kepada perusahaan asuransi syariah.
Manfaat Reasuransi Syariah:
- Meningkatkan kapasitas perusahaan asuransi syariah dalam menanggung risiko.
- Menjaga stabilitas keuangan perusahaan asuransi syariah.
- Memastikan kesinambungan operasional asuransi syariah dalam kondisi risiko besar.
Perbedaan Asuransi dan Reasuransi Syariah
| Asuransi Syariah | Reasuransi Syariah |
|---|---|
| Fokus pada individu atau kelompok masyarakat sebagai peserta. | Fokus pada perusahaan asuransi syariah sebagai peserta. |
| Mengelola dana peserta untuk risiko individu. | Mengelola dana perusahaan asuransi untuk risiko besar. |
| Tujuan membantu peserta secara langsung. | Tujuan membantu perusahaan asuransi menghadapi risiko besar. |
Tantangan
- Pemahaman Masyarakat: Kurangnya edukasi tentang asuransi syariah.
- Ketersediaan Produk: Produk asuransi syariah masih terbatas dibandingkan konvensional.
- Pengelolaan Risiko: Pengelolaan dana tabarru’ harus dilakukan secara hati-hati untuk menghindari defisit.
Dengan menerapkan prinsip syariah dalam asuransi dan reasuransi, diharapkan sistem ini mampu memberikan solusi finansial yang adil, beretika, dan sesuai dengan nilai-nilai Islam
Landasan Hukum dan Fatwa
- Al-Qur’an: “Dan tolong-menolonglah kamu dalam (mengerjakan) kebajikan dan takwa…” (QS Al-Maidah: 2).
- Fatwa DSN-MUI: Fatwa tentang pedoman penyelenggaraan asuransi syariah, seperti Fatwa No. 21/DSN-MUI/2001 tentang Pedoman Umum Asuransi Syariah.
- UU No. 40 Tahun 2014 tentang Perasuransian: Mengatur pengelolaan asuransi berbasis syariah di Indonesia.